2020年三亚市财政局部门预算

目录

第一部分    三亚市财政局概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成

第二部分    三亚市财政局2020年部门预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表。

六、 政府性基金预算“三公”经费支出表

七、 部门收支总表

八、 部门收入总表

九、 部门支出总表

十、 项目支出绩效信息表

十一、 省级财力安排的专项转移支付预算表

第三部分   三亚市财政局2020年部门预算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分   三亚市财政局概况

一、 主要职能

（一）贯彻落实党和国家、省有关全市财政工作的方针政策、法律法规，执行市委、市政府决策部署和中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施，研究提出中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港有关建设财税工作方面的意见和建议。

（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。提出全市税收政策建议，确定财政税收收入计划，指导监督财税政策的贯彻和执行。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。管理全市各项财政收入、财政专户资金、政府性基金。完善转移支付制度。负责组织制定全市公务员津贴补贴政策，指导各区组织做好规范公务员津贴补贴工作。

（三）组织推行财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定承担市本级财政资金账户和国库现金管理工作。负责拟订政府采购制度并监督实施。

（四）负责政府非税收入管理，按规定对本市行政事业单位行政事业性收费、政府性基金和罚没收入实行监督管理。管理财政票据。监督管理本市彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）拟订我市国有资本经营预算的制度和办法，组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记；负责国有资本金的统计、分析，指导财产评估业务；负责国有资本金收益的征管工作。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，收取市本级企业国有资本收益，拟订并组织实施企业财务制度，监督执行《企业财务通则》。按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（六）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市本级行政事业单位国有资产，制定需要统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（七）负责办理和监督市本级的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订重点建设投资的有关政策，制定我市基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（八）制订并组织实施社会保障和就业、退役军人事务、卫生健康等财政政策；管理市本级社会保障和就业及医疗卫生支出；审核社会保险基金预决算；管理机关事业单位养老保险职业年金；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（九）依法拟订本市政府性债务和政府隐性债务管理制度和办法，防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。规范运用政府和社会资本合作(PPP)模式。完善全市政府性债务管理制度，负责债务规模控制、债券发行、预算管理、统计分析和风险监控工作。

（十） 监督执行《会计法》等会计规章制度；负责全市会计从业人员的管理和建账监督工作；负责全市市级机关及直属事业单位的财务会计核算工作。负责申报设立代理记账机构的审批工作。

（十一）组织实施全市财政监督检查工作，监督检查全市财税法规、政策的执行情况，依法查处财政违法行为。组织建立财政支出绩效评价体系，开展财政支出绩效评价工作。 

（十二）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规规章情况的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

（十三）检查指导各区财政工作，完成市委、市政府交办的其他工作。

（十四）职能转变。

增加“防范化解地方政府隐性债务风险和问责”职责，测算、分析、预警地方政府债务风险，指导市县防范化解风险，提出违规举债政府隐性债务问责建议。增加“财政事权和支出责任划分”职责，科学合理划分各级政府财政事权和支出责任，提高基本公共服务供给效率。“建立国有资产报告制度”职责，建立健全全面规范的国有资产管理情况制度，推进国有资产管理公开透明。

加强“规范运用政府和社会资本合作（PPP）模式”职责，引导社会资本参与我市基础设施建设和民生事业。

二、 部门预算单位构成

纳入三亚市财政局2020年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

1. 三亚市财政局本级

2. 三亚市会计管理中心(三亚市财政国库支付局)

3. 三亚市投资评审中心

第二部分  三亚市财政局2020年部门预算表

（此部分内容即为部门预算公开表）

第三部分   三亚市财政局2020年部门预算情况说明

一、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

三亚市财政局（部门）2020年财政拨款收支总预算5274.90万元。其中，收入总计5274.90万元，包括一般公共预算本年收入5274.90万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计5274.90万元，包括一般公共服务支出4322.14万元、文化旅游体育与传媒支出162.47万元、社会保障和就业支出206.79万元、卫生健康支出405.52万元、住房保障支出177.98万元，结转下年0万元。

二、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

三亚市财政局2020年一般公共预算当年拨款5274.9万元，比上年预算数减少5516.27万元，主要是因机构改革，市农业综合开发办公室划转至市农业农村局管理。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出4322.14万元，占91.94%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出162.47万元，占3.08%；社会保障和就业支出（类）支出206.79万元，占3.92%；卫生健康支出（类）支出405.52万元，占7.69%；住房保障支出（类）177.98万元，占3.37%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年预算数为1988.14万元，比上年预算数增加19.99万元，主要是新调入和招录人员，基本支出增加。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2020年预算数为161万元，比上年预算数增加61万元，主要是新调入和招录人员，办公购置经费增加。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2020年预算数为2173万元，比上年预算数增加1127万元，主要是财政监督检查业务经费增加。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一行政运行（项）2020年预算数为162.47万元，比上年预算数增加162.47万元，主要是开展彩票监督检查，业务经费单列。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位养老支出（项）2020年预算数为201.79万元，比上年预算数减少134.21万元，主要是因机构改革，市农业综合开发办公室划转至市农业农村局管理，导致人员养老保险减少。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2020年预算数为5万元，比上年预算数增加5万元，主要是遗属补助经费增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算数为107.2万元，比上年预算数增加33.27万元，主要是新调入和招录人员，医疗保险经费增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为298.32万元，比上年预算数增加5.32万元，主要是新调入和招录人员，公务员医疗补助经费增加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为177.98万元，比上年预算数减少25.91万元，主要是因机构改革，市农业综合开发办公室划转至市农业农村局管理，人员减少，导致住房公积金减少。

三、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年一般公共预算基本支出情况说明

三亚市财政局2020年一般公共预算基本支出为2940.90万元，其中：

人员经费2664.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费276.21万元，主要包括：办公费、邮电费、会议费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、三亚市财政局2020年“三公”经费预算情况说明

（一）三亚市财政局2020年一般公共预算“三公”经费预算数为20.60万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。2020年无出国计划，拟安排出国（境）团（组）0次，出国（境）0人。出国（境）团组主要包括：无团组：目的地无，人数为0人，天数为0天，主要任务无。

公务用车购置及运行费16.6万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费16.6万元），较上年预算下降3.0%。下降的主要原因包括：厉行节约，“三公”经费按规定压减。公务车保有量9辆，计划购置0辆；

公务接待费4万元，较上年预算增长14.3%。增长的主要原因包括：自贸港建设，上级各部门来我局调研、检查工作增加，计划接待10批60人。

（二）三亚市财政局2020年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平，根据工作安排，2020年无出国计划，拟安排出国（境）组0次，出国（境）0人。出国（境）团组主要包括：无团组：目的地无，人数为0人，天数为0天。

公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），与上年预算持平。

公务接待费0万元，与上年预算持平。

五、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

三亚市财政局2020年政府性基金预算当年拨款0万元，比上年预算数持平。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

无，与上年预算持平。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

无，与上年预算持平。

六、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，三亚市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。三亚市财政局2020年收支总预算5274.90万元。

七、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年收入预算情况说明

三亚市财政局2020年收入预算5274.90万元，其中：上年结转0万元，占0%；经费拨款收入5274.90万元，占100%；政府性基金收入0万元，占0%；专项收入0万元，占0%。比上年预算数减少5516.57万元，主要是因机构改革，市农业综合开发办公室划转至市农业农村局管理，其基本支出和项目支出不在财政部门预算里。

八、金牌娱乐,金牌娱乐平台三亚市财政局2020年支出预算情况说明

三亚市财政局2020年支出预算5274.90万元，其中：基本支出2940.90万元，占55.8%；项目支出2334万元，占44.2%。比上年预算数减少5516.57万元，主要是因机构改革，市农业综合开发办公室划转至市农业农村局管理，其基本支出和项目支出不在财政部门预算里。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年三亚市财政局本级、三亚市会计管理中心(三亚市财政国库支付局)、三亚市投资评审中心的机关运行经费预算276.21万元。

（二）政府采购情况

2020年三亚市财政局本级及下属各预算单位政府采购预算总额15万元，其中：政府采购货物预算15万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，三亚市财政局本级及下属各预算单位共有车辆9辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车9辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2020年三亚市财政局6个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算2314万元、政府性基金0万元。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。 

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：2020年三亚市财政局部门预算公开表